中证网讯（记者昝秀丽）中上协12月29日发布《上市公司独立董事职业道德规范》（以下简称《道德规范》）。报记者采访时表示，《道德规范》提出了守法合规、保持独立、客观求实、严于律己、忠实守信、勤勉尽责、有效监督、专业精进八方面要求。

　　《道德规范》的出台，向独立董事发出明确的信号，未来独立董事履职，不仅要遵守证监会、交易所制度的“硬约束”，也要遵守道德层面的“软约束”。《道德规范》对独立董事履职以及独立董事的职业行为提出了内在要求，引导独立董事塑造自身正直诚信、公正独立、专业可靠、积极履职的良好形象，将进一步规范上市公司独立董事职业行为。

　　《道德规范》针对独立董事履职过程中的相关突出问题，提出了守法合规、保持独立、客观求实、严于律己、忠实守信、勤勉尽责、有效监督、专业精进八方面要求。

　　“《道德规范》主要从严格守法接受监督、保持独立主动自查、客观专业公正公平、严于律己加强沟通等方面推动塑造独立董事群体良好职业形象。从强化诚信意识、履行信义义务、严格保持秘密；有效发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，勤勉尽责积极履职；合理利用履职平台、防范监督利益冲突、有效发挥制衡机制；强化精进专业知识技能、持续学习提升履职能力等方面推动提高独立董事职业责任感。”刘继瀛说。

　　在刘继瀛看来，《道德规范》的出台，有利于塑造和提升独立董事群体的良好形象和职业声誉，引导独立董事群体朝着规范化的方向不断深入，推动独立董事在促进公司规范运作、保护中小投资者合法权益、推动资本市场健康稳定发展等方面进一步发挥积极作用。

　　在刘继瀛看来，国务院办公厅《关于上市公司独立董事制度改革的意见》、证监会《上市公司独立董事管理办法》（以下简称《管理办法》）发布以来，监管机构认真学习领会并全面贯彻落实文件有关要求，进一步强化主动服务意识，多管齐下、凝聚共识，保障独立董事制度平稳落地，推动独立董事充分发挥作用，营造了良好的公司治理文化氛围。

　　具体来看，控股股东、上市公司高度重视并充分保障独立董事发挥作用，及时修订独董管理制度，建立独立董事专门会议机制，多措并举保证独董改革落实落地，充分发挥独立董事参与决策、监督制衡、专业咨询作用，有效维护了上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。

　　独立董事更加重视职业荣誉和职业形象，在独立董事制度改革推动下，独立董事在上市公司的监督话语权更大，基于其自身独立性和专业性，强化董事会监督制衡和其他董事及高级管理人员的事前、事中监督，提高职业责任感和专业能力，逐步解决“花瓶”独董、“既不独也不懂”等备受诟病的情况。

　　独立董事的职责履行和作用发挥更加聚焦，重点关注公司与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之间的潜在重大利益冲突事项，独立董事将逐步回归到“决策者、监督者、咨询专家”的最初定位。

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　　刘继瀛表示，《道德规范》作为协会自律规则，是对《管理办法》等制度“硬约束”的有效补充，也是对《管理办法》关于独立董事应当具备良好的个人品德、不存在重大失信等不良记录的具体落实。

　　相较于证监会、交易所制度的“硬约束”，道德层面的“软约束”对独立董事提出了道德素质方面的内在要求。独立董事制度作为上市公司治理结构的重要一环，在促进公司规范运作、保护中小投资者合法权益、推动资本市场健康稳定发展等方面发挥积极作用，正因如此，需要道德层面的“软约束”，使得独立董事将职业责任感内化于心、外化于行，引导独立董事良好履职，在合规性、独立性、专业性方面发挥作用。

　　谈及如何推动《道德规范》落实到位，刘继瀛表示，为推动《道德规范》落实到位，各方需积极发挥协同作用。

　　具体来看，中上协要加强推进宣传引导工作，将职业道德作为独立董事履职评价的重要指标，通过评价工作持续跟踪评估道德规范的执行情况；上市公司要完善内部治理结构和相关内部制度安排，为维护独立董事良好职业形象构筑有效平台支撑，为独立董事有效履职提供坚实制度保障；独立董事要深入学习《道德规范》提出的八方面规范内容，以《道德规范》为标尺检视并指导自身履职行为，融入日常履职实践的全过程。

　　“对于违反《道德规范》的独立董事，建议逐步完善独立董事履职评价机制，通过评价机制对违反《道德规范》的行为进行监督，将评价机制与职业发展相挂钩，使得评价结果对其职业发展产生切实影响。”刘继瀛说牛宝体育。